Si está considerando ofrecer un seguro de vida como beneficio para los empleados o está considerando contratar un seguro de vida para sus empleados, siga leyendo para obtener una guía completa.

Seguro de vida como beneficio para empleados

Cada vez más, las empresas pequeñas y grandes ofrecen seguros de vida a sus empleados. El seguro de vida paga una suma global al beneficiario designado de un empleado en caso de fallecimiento del empleado.

Tipos de seguros de vida

¿Qué tipo de seguro de vida puedo ofrecer a mis empleados?

Por lo general, los empleadores ofrecen una pequeña cantidad de seguro de vida a término de forma gratuita. Las pólizas de vida a término grupal básicas pueden ser de $ 25,000 o $ 50,000, o el monto del salario anual del empleado multiplicado por uno, dos o tres años.

Las pólizas de seguro de vida a término tienen primas más bajas que las de vida entera y se ofrecen por un período de tiempo determinado, como 10, 20 o 30 años, y no tienen valor en efectivo. El seguro de vida a término solo paga si el asegurado fallece durante el término.

Algunos empleadores ofrecen un seguro de vida colectivo a término suplementario y el empleado puede inscribirse en él si desea pagar la prima adicional.

Generalmente, las pólizas de seguro de vida establecerán exclusiones como suicidio, disturbios civiles, muerte durante el servicio militar; ¡un empleado debe leer la letra pequeña!

Algunas opciones de seguros de vida adicionales que podrían interesarle, dependiendo de la naturaleza de su negocio, son el seguro colectivo por muerte y desmembramiento accidental (“AD&D”) y el seguro contra accidentes en viajes de negocios.

Pros y contras del seguro de vida para empleados

Ventajas

Comenzando por las ventajas, para los empleadores, el seguro de vida grupal gratuito o de bajo costo puede hacer que un paquete de beneficios para empleados sea más atractivo para los posibles empleados, especialmente aquellos con familias. Es fácil de configurar y mantener, ya que los pagos se pueden realizar de forma electrónica y automática cada mes desde su cuenta operativa.

Para los empleados, inscribirse en un seguro de vida grupal a través del trabajo es conveniente para ellos, las primas suelen ser menores que las de la cobertura que el empleado podría obtener por su cuenta, y los empleados con afecciones médicas graves podrían calificar para una tarifa mejor de la que obtendrían. en su propia.

Otra ventaja para los empleados es que los primeros $ 50,000 en cobertura están libres de impuestos como beneficio complementario de minimus.

Desventajas

Para los empleadores, la desventaja es obviamente el costo. Las primas del seguro de vida son deducibles como un gasto relacionado con la empresa siempre que la empresa no sea un beneficiario directo o indirecto de la póliza, pero aún así requiera efectivo de su bolsillo. Los costos variarán según la edad y la salud de sus empleados.

Una desventaja para los empleados es que en estos días. rara vez permanecen con el mismo empleador durante toda su carrera. Algunas pólizas permiten que un empleado convierta su póliza grupal en un seguro de vida individual si deja su empleo, pero es probable que la prima aumente significativamente.

Empleado deja el negocio

¿Qué sucede cuando un empleado deja mi empleo?

Los empleadores suelen ofrecer seguros de vida a través del plan de vida grupal de la empresa. Si un empleado deja el empleo de la empresa, ya no puede formar parte del plan de grupo. Nuevamente, muchas pólizas se pueden convertir en una póliza de seguro de vida individual, pero el pago de la prima aumentará.

Asistencia de recursos humanos

¿Cómo pueden los recursos humanos ayudar a los empleados a evitar que se denieguen las reclamaciones de los beneficiarios?

Los empleadores a menudo inscriben automáticamente a las nuevas contrataciones en su plan de vida grupal básico a término, y durante un período de inscripción abierta pueden ofrecer un seguro de vida grupal complementario a los empleados.

Recursos Humanos debe aconsejar al empleado que todos los formularios, especialmente el cuestionario de evaluación de riesgos, deben completarse en forma completa y honesta, para que no corran el riesgo de que se le niegue el reclamo del seguro de vida del beneficiario.

Pólizas de seguro de vida de propiedad corporativa

Las pólizas de seguro de vida propiedad de la empresa ( COLI ) son opciones que permiten que una empresa minimice su carga fiscal y aumente sus ingresos después de impuestos al mismo tiempo que financia los beneficios de los empleados y cubre los gastos de reemplazo de un empleado tras su muerte. Se utiliza más comúnmente para asegurar a los altos ejecutivos de una empresa u otros empleados clave.

La empresa debe obtener el consentimiento por escrito del empleado para estar asegurado. El beneficio por fallecimiento se paga a la empresa, a otros beneficiarios designados, como la familia del empleado, o una combinación de los mismos.

El IRS regula el tratamiento fiscal de los COLI y, según la Sección 101 (j) (4) del Código de Rentas Internas, las primas de COLI están excluidas de los ingresos del negocio siempre que se cumplan todos los siguientes Requisitos de Aviso y Consentimiento y una de las exenciones especificadas se cumplan:

Exenciones específicas

Se notifica [al empleado] por escrito que el titular de la póliza correspondiente tiene la intención de asegurar la vida del empleado y el monto máximo de hecho por el cual el empleado podría estar asegurado en el momento en que se emitió el contrato.

[El empleado] da su consentimiento por escrito para estar asegurado en virtud del contrato y que dicha cobertura puede continuar después de que el asegurado termine el empleo, y [el empleado] es informado por escrito de que el titular de la póliza correspondiente será beneficiario de cualquier producto pagadero al fallecimiento de el empleado.

El asegurado fue un empleado en cualquier momento durante el período de meses antes de la muerte del asegurado.

Directores y empleados altamente compensados: en el momento de la emisión del contrato, el empleado asegurado era un director, o un propietario del 5% o más del negocio en cualquier momento durante el año anterior, o recibió una compensación en exceso de $ 95,000, ajustada por inflación futura, en el año anterior, o fue uno de los cinco oficiales mejor pagados, o estuvo entre el 35% mejor pagado de todos los empleados.

Gracias, Veronica Baxter, escritora, bloguera y asistente legal que opera en el área metropolitana de Filadelfia.